TsT&雪 追問

2020-07-20 15:38

老師序號1） 2）以下的理解，上面的不明白

maize老師 解答

2020-07-20 15:41

上面是分開對應結轉進項稅額，和銷項稅額，和進項稅額轉出

maize老師 解答

2020-07-20 15:42

上面是分開對應結轉進項稅額，和銷項稅額，和進項稅額轉出  你這個銷項稅額和進項稅額和進項稅額轉出，這個對應明細賬期末數為0 了

TsT&雪 追問

2020-07-20 15:51

老師，我現在是每月用銷項稅額-進項稅額的數后 就做計提借應交稅金-轉出未交增值稅  貸應交稅金-未交增值稅的

maize老師 解答

2020-07-20 16:05

需要把上面銷項稅額和進項稅額也按月結轉了

TsT&雪 追問

2020-07-20 16:11

每月分別把銷售稅額和進項稅額結轉到應交稅費-轉出未交增值稅的借方和貸方  差額出來了在借方代表要交稅再做   借應交稅費-轉出未交增值稅  貸應交稅費-未交增值稅  是吧

maize老師 解答

2020-07-20 16:15

不是，這個是借方不需要交稅，進項稅額大于銷項稅額了，在貸方才需要交做借借應交稅費-轉出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅