*燕* 追問(wèn)

2020-07-21 09:25

老師沒(méi)開(kāi)紅字發(fā)票，賬務(wù)怎么處理

*燕* 追問(wèn)

2020-07-21 09:26

跨年可以開(kāi)紅字發(fā)票嗎

立紅老師 解答

2020-07-21 09:27

你好，沒(méi)有紅字發(fā)票，沖減收入，不能沖減稅額，并且這個(gè)沖減的收入在匯算時(shí)是需要調(diào)回來(lái)的
借，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸，銀行存款

*燕* 追問(wèn)

2020-07-21 09:31

老師，我是這么做的會(huì)計(jì)分錄。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入     10萬(wàn)元  貸：銀行存款  10萬(wàn)

立紅老師 解答

2020-07-21 09:31

你好，是的，您的分錄是對(duì)的。

*燕* 追問(wèn)

2020-07-21 09:31

老師，2020年可以紅沖嗎？

立紅老師 解答

2020-07-21 09:33

你好，可以，是可以的。

*燕* 追問(wèn)

2020-07-21 09:35

老師，2020年沒(méi)有收入，可以紅沖嗎？

立紅老師 解答

2020-07-21 09:36

你好，可以沖紅，沖紅后利潤(rùn) 是負(fù)數(shù)

*燕* 追問(wèn)

2020-07-21 09:37

老師，會(huì)計(jì)科目怎么做

立紅老師 解答

2020-07-21 09:41

你好，您之前已經(jīng)沖了收入，對(duì)吧；如果這前已經(jīng)沖了收入，再開(kāi)紅字發(fā)票，不用再?zèng)_收入，沖減稅額就可以，10萬(wàn)是含稅還是不含稅的。

*燕* 追問(wèn)

2020-07-21 09:42

不含稅的

*燕* 追問(wèn)

2020-07-21 09:42

之前已經(jīng)充收入了

立紅老師 解答

2020-07-21 09:44

你好，如果是這樣
在開(kāi)了紅字發(fā)票，沖稅款就可以
借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增
貸，銀行存款等

*燕* 追問(wèn)

2020-07-21 09:45

好的，謝謝老師

*燕* 追問(wèn)

2020-07-21 09:48

老師，麻煩再問(wèn)一下。發(fā)票開(kāi)錯(cuò)，沒(méi)有在當(dāng)月作廢，可以在下月作廢嗎。我們是小規(guī)模納稅人，一季度開(kāi)錯(cuò)沒(méi)做費(fèi)，下個(gè)季度沒(méi)有收入，可以紅沖嗎？

立紅老師 解答

2020-07-21 09:53

你好，不可以跨月作廢，跨月只能開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票；
我們是小規(guī)模納稅人，一季度開(kāi)錯(cuò)沒(méi)做費(fèi)，下個(gè)季度沒(méi)有收入，可以紅沖嗎？——是可以的。

*燕* 追問(wèn)

2020-07-21 10:04

老師麻煩再問(wèn)一下，跨年紅沖的10萬(wàn)元，需要跟客戶把之前開(kāi)的增值稅普通發(fā)票30元的收回嗎？

立紅老師 解答

2020-07-21 10:09

你好，不需要收回來(lái)的。紅字發(fā)票也要給對(duì)方的。

*燕* 追問(wèn)

2020-07-21 10:13

老師，不紅沖發(fā)票，這個(gè)怎么做會(huì)計(jì)處理。

*燕* 追問(wèn)

2020-07-21 10:15

小規(guī)模納稅人的增值稅普通發(fā)票紅沖有時(shí)間限制嗎？

立紅老師 解答

2020-07-21 10:15

你好，不沖紅發(fā)票，就是上面說(shuō)的，做賬時(shí)是沖收入，但沖的這個(gè)收入在匯算時(shí)還要調(diào)回來(lái)的，