pd9ref 追問

2020-07-21 14:28

關(guān)聯(lián)公司有什么需要避免的嗎

許老師 解答

2020-07-21 14:31

這個(gè)的話，主要是關(guān)聯(lián)交易。
如果關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格不合理，并且是以避稅為目的的，這樣的話   稅務(wù)機(jī)關(guān)   有權(quán)調(diào)整交易的計(jì)稅價(jià)格哈

pd9ref 追問

2020-07-21 17:35

好的，有個(gè)問題，同事購買之前的她使用過的電腦，這臺(tái)電腦剩余使用價(jià)值3000元，直接在工資上扣，要怎么做賬呀

pd9ref 追問

2020-07-21 17:36

麻煩寫下這個(gè)分錄

許老師 解答

2020-07-21 18:25

借：固定資產(chǎn)清理    累計(jì)折舊    貸：固定資產(chǎn)
借：應(yīng)付職工薪酬    貸：固定資產(chǎn)清理   應(yīng)交稅費(fèi)   銀行存款

pd9ref 追問

2020-07-21 20:04

怎么會(huì)有應(yīng)交稅費(fèi)

許老師 解答

2020-07-21 20:06

你這個(gè)   相當(dāng)于固定資產(chǎn)出售   要有應(yīng)交稅費(fèi)的
雖然的話  你們并沒有開票

pd9ref 追問

2020-07-21 20:06

老師，你的第一個(gè)分錄我做在另外一張分錄上了，你看看我這個(gè)分錄紅色圈起來的那個(gè)，固定資產(chǎn)清理用紅字對(duì)嗎？

pd9ref 追問

2020-07-21 20:07

麻煩幫忙看看

許老師 解答

2020-07-21 20:23

嗯嗯   這樣正確的哦

pd9ref 追問

2020-07-21 21:07

為啥可以用紅字呀

許老師 解答

2020-07-21 21:08

本身是在貸方的   你寫在借方   是用紅字呀

pd9ref 追問

2020-07-21 21:10

不是有的科目不能用紅字嘛，那我寫在貸方可以嗎。是有些科目不能用紅字的嗎，比如，可以舉例嗎？

許老師 解答

2020-07-21 21:13

寫在貸方，當(dāng)然可以啊。剛才是看你寫在借方用紅字，我是說，也可以的
正常的  就是寫在貸方呀

pd9ref 追問

2020-07-21 21:15

你做的分錄怎么還貸應(yīng)交稅費(fèi)呀

許老師 解答

2020-07-21 21:17

這個(gè)  相當(dāng)于銷售電腦呀   雖然是二手銷售   一樣要交增值稅的

pd9ref 追問

2020-07-21 21:17

但是我沒搞這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)，有問題嗎？

pd9ref 追問

2020-07-21 21:17

麻煩具體解釋一下

許老師 解答

2020-07-21 21:20

固定資產(chǎn)銷售   都是要交增值稅的  貸方的話   完整的是  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
不做的話   以后被稅務(wù)查到   還是要補(bǔ)交的

pd9ref 追問

2020-07-21 21:22

我們公司的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的，蝦苗，免稅的，這個(gè)要交多少個(gè)點(diǎn)的稅呀，麻煩具體解釋的，因?yàn)槟慊卮鸷笪也荒芴釂柫恕?/p>

許老師 解答

2020-07-21 21:25

如果是與農(nóng)業(yè)相關(guān)的  這個(gè)  是不用交增值稅的
但是   上面說的 是電腦的銷售  這個(gè)   不是農(nóng)業(yè)問題    所以  
你們公司是一般納稅人的話    13%的增值稅    小規(guī)模的話   現(xiàn)在是1%的