向往未來 追問

2020-07-22 14:32

我們是小微企業(yè)，請問計提的時候是按正常25%計提還是按年度不超100萬，按5個點計提啊

bamboo老師 解答

2020-07-22 14:33

按年度不超100萬，按5個點計提

向往未來 追問

2020-07-22 14:34

如果以前有虧損，就按彌補虧損之后的財務(wù)報表里面本年利潤這個科目的數(shù)據(jù)來計提嗎？

bamboo老師 解答

2020-07-22 14:35

不是的 要用季度本年利潤-前面虧損額 然后計提

向往未來 追問

2020-07-22 14:36

就是利潤表里面的利潤總額一個季度的數(shù)據(jù)相加然后減去以前的虧損數(shù)據(jù)來計提是吧

bamboo老師 解答

2020-07-22 14:38

是的 這樣理解正確的

向往未來 追問

2020-07-22 14:39

那我如果計提的數(shù)據(jù)與實際繳納的數(shù)據(jù)不一致，比如少了我補計提，多了我直接沖紅上月計提的分錄，然后重新計提在繳納可以嗎？

bamboo老師 解答

2020-07-22 14:40

可以的 也可以補計提差額或者紅字沖銷差額

向往未來 追問

2020-07-22 14:41

好的謝謝老師