學問 追問

2020-07-23 10:34

扣了，扣多出來的單位部分如何走賬

辜老師 解答

2020-07-23 10:36

你實繳繳納的時候，借：其他應收款  貸：銀行存款

學問 追問

2020-07-23 13:26

做發(fā)放工資的分錄時，扣他的單位部分社保放那個科目。社保計劃下了，我們必須按計劃繳，他的社保單位部分也從他工資里扣。

辜老師 解答

2020-07-23 14:09

發(fā)放工資時 
借：應付職工薪酬——工資 
貸：其他應收款——社保(個人部分) 
應交稅費——應交個人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 
繳納社保時，借：其他應收款——社保(個人部分)   貸：銀行存款

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2020-07-23 15:21

扣員工的單位部分呢，單位部分本來應該是單位繳，但他突然離職，單位讓從工資里扣出來

辜老師 解答

2020-07-23 15:30

是的，所以你扣除的時候其他應收款——社保(個人部分) ，要扣除2個月個人和一個月單位的社保

學問 追問

2020-07-23 15:40

如果單位是扣他的，那我計提時就該少計提他的才對喲

辜老師 解答

2020-07-23 15:53

是的，你計提單位部分的社保，就不用計提他那一部分

學問 追問

2020-07-23 16:20

好的，謝謝

辜老師 解答

2020-07-23 16:33

好的，客氣，幫到你就好