薇薇 追問

2020-07-23 10:33

那本小規(guī)模餐飲業(yè)自己開具的發(fā)票，用不用價稅分離呢？美麗的老師！

紫藤老師 解答

2020-07-23 10:44

小規(guī)模餐飲業(yè)自己開具的發(fā)票，用價稅分離

薇薇 追問

2020-07-23 10:46

老師好！可是我剛開始做的時候，沒有價稅分離，這種該如何是好？請美麗的老師指點迷津！

紫藤老師 解答

2020-07-23 10:48

自己開具的發(fā)票，要分離，你補分錄

薇薇 追問

2020-07-23 10:53

老師好！
借：庫存現(xiàn)金    10000
  貸：主營業(yè)務收入     10000


借：庫存現(xiàn)金    10000
  貸:主營業(yè)務收入    9901
     應交稅費-應交增值稅（進項稅）99


老師，補分錄的怎么寫呢？

紫藤老師 解答

2020-07-23 10:54

借 :主營業(yè)務收入 99
貸 應交稅費-應交增值稅（進項稅）99

薇薇 追問

2020-07-23 10:55

老師好！可是我之前做的是第一個分錄，并沒有價稅分離。所以，您寫的這個就可以直接做分錄？？？

紫藤老師 解答

2020-07-23 10:56

對的，你的理解是正確的

薇薇 追問

2020-07-23 10:57

老師好！我的朋友有的告訴我，價稅分離之后，結(jié)轉(zhuǎn)時候分錄是
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅）
  貸：營業(yè)外收入
這個？。。。

紫藤老師 解答

2020-07-23 10:59

不對，這個是免稅的分錄

薇薇 追問

2020-07-23 11:01

老師好！小規(guī)模的還要交增值稅稅？？？      餐飲業(yè)的購進蔬菜不屬于免稅范圍呢！

紫藤老師 解答

2020-07-23 11:01

餐飲業(yè)的購進蔬菜屬于免稅范圍，你們餐飲的也可以免稅，。

紫藤老師 解答

2020-07-23 11:01

借：庫存現(xiàn)金 10000
貸：主營業(yè)務收入 10000

薇薇 追問

2020-07-23 11:19

所以，購進的蔬菜，肉類，就不用價稅分離了！

紫藤老師 解答

2020-07-23 11:19

對的，你的理解是正確的

薇薇 追問

2020-07-23 11:21

老師，我都問糊涂了?，F(xiàn)在主要問題就是，之前自己餐飲業(yè)開票做賬沒有價稅分離，現(xiàn)在就直接寫您那會給我寫的分錄就好。就是這個問題的?。?/p>

紫藤老師 解答

2020-07-23 11:22

餐飲業(yè)2020年免稅的，所以不要價稅分離

薇薇 追問

2020-07-23 11:24

既然這樣，那稅控盤開出來的票還是有價稅分離。不管了？？？或者就是我朋友說的那個方法，價稅分離，然后結(jié)轉(zhuǎn)的時候，就記入營業(yè)外收入了。老師，您覺得如何。季度我已經(jīng)報了，都價稅分離了?。。?！

紫藤老師 解答

2020-07-23 11:25

餐飲業(yè)2020年免稅的，你可以退稅