Ztcs 追問

2020-07-24 09:41

可以描述具體點嗎？太規(guī)范了

立紅老師 解答

2020-07-24 09:46

你好，比如原材料總賬的余額要與原材料的明細賬余額合計數(shù)相對；比如根據(jù)每一張憑證與明細賬的記錄進行核算；一般我們是編制科目匯總表，如是匯總表的借方發(fā)生額合計數(shù)與貸方發(fā)生額合計數(shù)相等，一般都是沒有問題的，不需要做上面的核對，如果不等，是需要找出不等的原因，進行上面內(nèi)容的核對

Ztcs 追問

2020-07-24 10:45

老師  看明細賬的話，哪些科目明細需要檢查呢

立紅老師 解答

2020-07-24 10:55

你好，一般是如果稅目匯總表有誤，比如原材料不對，然后我們?nèi)ゲ樵牧系拿骷氋~和原材料的憑證，就是有針對的去查

Ztcs 追問

2020-07-24 11:29

好的
如果說往來款掛賬太多的話，要怎么處理呢

立紅老師 解答

2020-07-24 11:31

你好，如果是真實的，是可以的；如果是虛，是需要及時處理的。

Ztcs 追問

2020-07-24 11:37

要怎么處理呢

立紅老師 解答

2020-07-24 11:58

你好，如果是應(yīng)付賬款不需要支付，要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入；如果是應(yīng)收款收不回來，需要確認壞賬損失