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送心意

曉海老師

職稱會計中級職稱

2016-07-08 16:59

意思是,沒有交的部分做計提嗎?比如我2月只交了醫(yī)療的共375.2,然后失業(yè)養(yǎng)老共1593.6沒有交,那么這1593.6元就要另外做計提是嗎?這個分錄要怎么做呢?

Andlo 追問

2016-07-08 17:10

比如,2月份工資我已經計提,借管理費用25172,貸應付職工薪酬25172。發(fā)工作的時候我就是借應付職工薪酬25172,貸庫存現金23203.2,貸其他應收款-個人部分,1968.8,但是實際只交了醫(yī)療的375.2,這情況我應該怎么做分錄,你只需告訴我怎么處理會計分錄

曉海老師 解答

2016-07-08 16:57

你好!沒交但是當月計提了嗎?如果計提了實際繳納時沖減就可以

曉海老師 解答

2016-07-08 17:05

按規(guī)定五險一金是隨工資一起計提的。沒計提需要補提,與正常分錄一樣

曉海老師 解答

2016-07-08 17:28

那你計提里頭應該有余額啊。應該是沖減你薪酬的余額。

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相關問題討論
你好!沒交但是當月計提了嗎?如果計提了實際繳納時沖減就可以
2016-07-08 16:57:16
1、繳納費用不同:農村醫(yī)保繳納的費用一年幾百元,而社保繳納費用一年幾千甚至上萬,相比之下農村醫(yī)保的費用低很多; 2、包含項目不同:農村醫(yī)保只包含了醫(yī)保,但是社保除了包含醫(yī)保還包括養(yǎng)老、失業(yè)、工傷和生育保險; 3、繳費方式不同:農村醫(yī)保是由參保人負擔全部費用,而社保是由職工和公司一起承擔費用的。
2020-04-05 17:20:35
這個直接做貸銀行就可以,不用做應付職工薪酬-社會保險費-補充醫(yī)療保險
2019-11-01 16:34:30
你好同學,不包含的哈,你說那些都是不包含的。
2022-05-20 13:45:54
你好,醫(yī)療保險分為三部分 一部分是農村的 一部分是企業(yè)職工的那種 還有一種是城鎮(zhèn)醫(yī)療保險 農村醫(yī)保一般交的金額比較少100、200/300/400/500 可以由集體%2B個人%2B政府三部分組成 企業(yè)的是單位和個人和國家三部分
2020-04-05 19:10:22
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