心若 追問

2020-07-27 18:20

嗯嗯，是的

郭老師 解答

2020-07-27 18:20

你好
這種的可以使用的

心若 追問

2020-07-27 18:22

比如明年匯算清繳所有的成本費(fèi)用票是不是開票時(shí)間必須是今年的才可以

郭老師 解答

2020-07-27 18:23

你好不一定，如果你購入的庫存商品是一九年的20年才銷售出去，也可以稅前扣除。

心若 追問

2020-07-27 18:24

不是啊，我們是咨詢行業(yè)

心若 追問

2020-07-27 18:25

我是問企業(yè)的費(fèi)用成本這塊，

郭老師 解答

2020-07-27 18:26

如果沒有存貨的話，應(yīng)該都是當(dāng)年的開票日期

心若 追問

2020-07-27 18:27

意思就是今年我取得的收入，當(dāng)年沒有相關(guān)成本費(fèi)用發(fā)票可以抵扣，年底就按實(shí)際金額繳納所得稅是嘛

郭老師 解答

2020-07-27 18:28

匯算清交之前，只要發(fā)票沒有到的，都要調(diào)增。

心若 追問

2020-07-27 18:30

那比如說我年底列一筆費(fèi)用，只有合同沒有發(fā)票，如果我在匯算清繳前取得發(fā)票就可以稅前扣除是吧？那當(dāng)時(shí)按合同怎么記賬，然后次年取得發(fā)票又怎么記賬

郭老師 解答

2020-07-27 18:40

是
正常做成本費(fèi)用，發(fā)票到了之后放到記賬憑證后面就可以。

心若 追問

2020-07-27 18:53

那稅務(wù)來檢查會(huì)不會(huì)說是記賬憑證是20年3月，為什么發(fā)票時(shí)間是21年3月。是不是我入賬時(shí)間有問題啊

郭老師 解答

2020-07-27 18:55

你好，這個(gè)不會(huì)問的，放心。

心若 追問

2020-07-27 19:03

為什么啊，不是以前老師說，記賬憑證最忌諱的就是后面發(fā)生的業(yè)務(wù)，提前入賬。發(fā)票時(shí)間大于記賬憑證時(shí)間不是說不允許的嘛

郭老師 解答

2020-07-27 19:05

稅法規(guī)定的
你說的那個(gè)是當(dāng)年

心若 追問

2020-07-27 19:09

那老師你的意思是如果記賬憑證是20年，發(fā)票是21年，這樣發(fā)票就可以放在20年的賬務(wù)憑證里嗎？？？

郭老師 解答

2020-07-27 19:10

你好是的，可以放到二零年里面。

心若 追問

2020-07-27 19:17

但是如果是20年3月發(fā)生的，當(dāng)時(shí)已經(jīng)記賬了，然后20年6月提供發(fā)票，老師這種情況怎么處理

郭老師 解答

2020-07-27 19:21

在六月份把三月份的紅沖
然后做到六月份。