K14609083975058 追問(wèn)

2020-07-28 10:22

我第一次的研發(fā)基礎(chǔ)表數(shù)據(jù)不對(duì)，我又重新整理的研發(fā)費(fèi)用基礎(chǔ)表，但是從研發(fā)費(fèi)用輔助工具中出來(lái)的輔助賬數(shù)據(jù)和第一次的基礎(chǔ)表數(shù)據(jù)一樣，而不和第二次基礎(chǔ)表數(shù)據(jù)一樣，怎么回事？

何江何老師 解答

2020-07-28 10:32

你好，不管何種原因造成的，實(shí)際繳納時(shí)都做：

借：應(yīng)繳稅金-未交增值稅

貸：銀行存款

做未交增值稅轉(zhuǎn)出：

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多繳增值稅

貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

如果預(yù)繳稅款業(yè)務(wù)：

借： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金

貸：銀行存款

做轉(zhuǎn)出未交增值稅時(shí)，扣除已交稅款則已。

如果是你誤操作造成的：

數(shù)額大，與稅管員協(xié)商，申請(qǐng)退稅。數(shù)額小，在次月抵減稅款。

次月做轉(zhuǎn)出未交增值稅時(shí)，減去多繳的稅款就可

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多繳增值稅

何江何老師 解答

2020-07-28 10:34

你好同學(xué)，這個(gè)我發(fā)錯(cuò)了，
這個(gè)是你這個(gè)一一檢查才可以同學(xué)。