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送心意

曉宇老師

職稱(chēng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-07-28 14:08

您好,同學(xué)。
1、我們是一般納稅人,稅率13%,給對(duì)方開(kāi)具50000元的普票,我們需要繳納50000/(1+13%)*13%的增值稅銷(xiāo)項(xiàng)嗎?
答復(fù):是的。
2、我們的進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票能抵扣開(kāi)出的普票嗎?
答復(fù):可以抵扣,一般納稅人進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票可以抵扣開(kāi)出的普票銷(xiāo)項(xiàng)稅額。
3、對(duì)方如果是一般納稅人,他收到普票不能做進(jìn)項(xiàng)抵扣,如果我們收到普通發(fā)票,也不能做進(jìn)項(xiàng)抵扣,這樣理解對(duì)嗎?
答復(fù):您的理解完全正確。
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相關(guān)問(wèn)題討論
可以的,可以開(kāi)普票給對(duì)方 這個(gè)不是出口發(fā)票
2020-11-12 16:26:13
您好,開(kāi)進(jìn)來(lái)的,前者不能抵扣,后者可以抵扣,開(kāi)出去的,一樣的計(jì)稅的。
2017-04-08 12:45:23
收到普通發(fā)票價(jià)稅合計(jì)做賬,開(kāi)普通發(fā)票正常確認(rèn)收入
2022-05-05 10:03:34
增值稅一般納稅人開(kāi)普通發(fā)票需要購(gòu)買(mǎi)普通發(fā)票
2015-10-31 10:48:06
普通增值稅發(fā)票和一般納稅人普通增值稅發(fā)票 一樣
2015-11-21 12:04:57
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