曹玉鵬10097090 追問

2020-07-30 00:07

都是負數(shù)嗎

宇飛老師 解答

2020-07-30 00:08

沒有，都是正數(shù)處理。

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-30 00:24

是虧損啊，本年利潤余額是在借方啊

宇飛老師 解答

2020-07-30 00:26

你這是要把本年利潤轉(zhuǎn)到未分配利潤吧，原來在借方，現(xiàn)在轉(zhuǎn)過去就是在貸方

宇飛老師 解答

2020-07-30 00:27

原來歸集本年利潤是按照凈虧損先歸集為借方本年利潤。

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-30 00:35

老師本月合計數(shù)那不對，找不出原因

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-30 00:37

老師，你幫我看看

宇飛老師 解答

2020-07-30 06:43

這邊哪里有問題呢

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-30 09:13

老師，買了一臺電腦，但是當時沒開票，能入賬嗎？賬務(wù)上怎么做

宇飛老師 解答

2020-07-30 09:15

你好，可以入賬，做固定資產(chǎn)，只不過對應(yīng)計提的折舊不能夠稅前扣除。

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-30 09:27

那如果去年8月買的，今年才開發(fā)票的話，這樣可以嗎

宇飛老師 解答

2020-07-30 09:28

可以 啊，有發(fā)票就行，但是去年計提的折舊已經(jīng)不能扣除，因為所得稅匯算清繳已經(jīng)過了，要在明年時候一起扣

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-30 09:33

那匯算清繳時，是不是今年要調(diào)增出來，明年在進行稅前扣除

宇飛老師 解答

2020-07-30 09:58

嗯，是的，就是這么處理。