王興平 追問(wèn)

2020-08-02 14:45

這都是幾年的賬了，以前老會(huì)計(jì)做都是按照收付實(shí)現(xiàn)制做的，沒(méi)有應(yīng)收應(yīng)付，所以銀行賬這一塊是對(duì)不上的，多了200多萬(wàn)，我們是工業(yè)企業(yè)，我現(xiàn)在想按照權(quán)責(zé)發(fā)生制做，所以我現(xiàn)在不知道怎么辦了，賬是沒(méi)辦法查的，幾年的太多了，業(yè)務(wù)量又大。有沒(méi)有別的辦法，老師

立紅老師 解答

2020-08-02 14:46

你好，這個(gè)沒(méi)有辦法了，要不就得新建賬套，然后按現(xiàn)在的銀行存款的正確數(shù)做為期初余額。

王興平 追問(wèn)

2020-08-02 14:48

那以前老會(huì)計(jì)做的按收付實(shí)現(xiàn)制，我接著這種方法做可以嗎？對(duì)嗎？

立紅老師 解答

2020-08-02 14:49

你好，不能用收付實(shí)現(xiàn)制；我國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，企業(yè)是要采用權(quán)責(zé)發(fā)生制的。

王興平 追問(wèn)

2020-08-02 14:50

我能不能把多出來(lái)的銀行存款掛到法人的賬上，可行？或者轉(zhuǎn)到應(yīng)收賬款里，可以嗎

立紅老師 解答

2020-08-02 14:51

你好，轉(zhuǎn)到應(yīng)收賬款上將來(lái)是需要平賬的；這個(gè)多金額不好平賬的。

王興平 追問(wèn)

2020-08-02 14:52

他是有好多的應(yīng)收賬款，那掛到法人頭上可行呢

立紅老師 解答

2020-08-02 14:58

你好，是這樣，不管掛到哪里，將來(lái)都是需要平賬的；主要是這么大的金額，賬不好平的。

王興平 追問(wèn)

2020-08-02 15:03

他實(shí)際應(yīng)收是有的，內(nèi)賬有確切的數(shù)字，只是和銀行數(shù)額對(duì)不上。

王興平 追問(wèn)

2020-08-02 15:06

他的內(nèi)賬健全，有幾個(gè)會(huì)計(jì)在做，應(yīng)收應(yīng)付都有確切的數(shù)據(jù)，不過(guò)調(diào)整之后不能和銀行存款剛好對(duì)上。

立紅老師 解答

2020-08-02 15:12

你好，如果是這樣，要以按賬數(shù)據(jù)將應(yīng)收應(yīng)付準(zhǔn)確的數(shù)字先調(diào)整了，然后調(diào)整后的差額計(jì)入法人的往來(lái)款。

王興平 追問(wèn)

2020-08-02 15:14

太感謝了，老師

立紅老師 解答

2020-08-02 15:15

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快