毛毛 追問

2020-08-02 18:12

預付時如何做分錄

venus老師 解答

2020-08-02 18:18

預付給某人工資時:（相當于個人借支）

借：其他應收款-----某

貸：庫存現金
從工資扣除預付的工資時：（應付的工資剛好等于借支的，如果應付工資大于借支，再貸記庫存現金或銀行存款）

貸：應付職工薪酬

貸：其他應收款-李某

毛毛 追問

2020-08-02 18:27

這里己經記了其他應收款和應付職工薪酬，如何轉換為主營業(yè)務戎本呢？

venus老師 解答

2020-08-02 18:37

借:主營業(yè)務成本

貸:應付職工薪酬
就可以了