摩登 追問

2020-08-04 13:55

發(fā)票還未取得    應(yīng)該怎么做，把發(fā)票補齊嗎

立紅老師 解答

2020-08-04 13:58

你好，在今年匯算時沒有取得發(fā)票就要調(diào)的，您暫估的分錄是如何做的呢

摩登 追問

2020-08-04 14:12

借管理費用暫估    貸其他應(yīng)付款暫估

立紅老師 解答

2020-08-04 14:13

你好，現(xiàn)在分錄
借，其他應(yīng)付款
貸，以前年度損益調(diào)整

借，以前年度損益調(diào)整
貸，應(yīng)交稅費一應(yīng)交所得稅

借，以前年度損益調(diào)整
貸，利潤分配一未分配利潤

摩登 追問

2020-08-04 14:39

借其他應(yīng)付款暫估100000貸以前年度損益調(diào)整100000 ，    借以前年度損益調(diào)整100000   貸應(yīng)交稅費－應(yīng)交所得稅100000  ，  借以前年度損益調(diào)整100000  貸利潤分配－未分配利潤100000    是這樣嗎？

立紅老師 解答

2020-08-04 14:43

你好，
借，其他應(yīng)付款100000
貸，以前年度損益調(diào)整100000

借，以前年度損益調(diào)整25000
貸，應(yīng)交稅費一應(yīng)交所得稅25000

借，以前年度損益調(diào)整75000
貸，利潤分配一未分配利潤75000

摩登 追問

2020-08-04 14:51

就是一定要交稅了是嗎？發(fā)票不能補了嗎

立紅老師 解答

2020-08-04 14:57

你好，是的，因為應(yīng)是在匯算前取得發(fā)票才能扣除的。

摩登 追問

2020-08-04 15:36

25000的話小規(guī)模企業(yè)可以減半征收嗎

立紅老師 解答

2020-08-04 15:49

你好，不能減半征收的。

摩登 追問

2020-08-04 15:59

沒有別的方法了嗎？可以把5月之前的發(fā)票拿來補進去可以嗎？

立紅老師 解答

2020-08-04 16:05

你好，5月之前的發(fā)票與之前計提的費用有關(guān)么，如果有關(guān)，是可以的。