陳詩(shī)晗老師 解答

2020-08-04 15:35

1，折舊金額 5000*（1-4%）/40
2，持有待售資產(chǎn)列示
3，納稅人A和B公司，按財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移交納，稅率萬(wàn)分之5，應(yīng)納稅額8000，納稅義務(wù) 發(fā)生時(shí)間 2018.2.28
4，納稅人B公司，納稅義務(wù) 發(fā)生時(shí)間 2018.2.28，8000*4%
5，這里構(gòu)成簡(jiǎn)易計(jì)稅條件，可享受。納稅義務(wù) 發(fā)生時(shí)間 2018.2.28，應(yīng)納稅額(8000-5000)*5%=150
6，不可以抵扣，這里是簡(jiǎn)易計(jì)稅交增值稅的
7，備注里面，注明，不動(dòng)產(chǎn)所在地，不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證書(shū)號(hào)
8，城建  150*7%。教育費(fèi)附加  150*3%
9，（8000-10000*70%-150*10%）*30%
10，資產(chǎn)處置損益   8000-（5000-1200）-（8000-10000*70%-150*10%）*30%-150*10%
11， 8000-（5000-1200）-（8000-10000*70%-150*10%）*30%-150*10%