筑夢~ 追問

2020-08-05 14:52

你好，老師，我們是金蝶商貿(mào)版，月末加權平均法，月底因為結轉成本，我嫌太多條分錄了，我就看的銷售毛利匯總表里頭的成本，但是這個成本數(shù)和商品收發(fā)明細表的發(fā)出數(shù)也是有點差異，因為我賬上的期初和采購數(shù)都能跟系統(tǒng)倉庫對的上的，

Jina老師 解答

2020-08-05 15:07

同學您好，月末加權平均是根據(jù)（期初金額+本月采購金額）/（期初數(shù)量+本月采購數(shù)量）計算的單價來結轉本月銷貨成本和庫存金額，這跟數(shù)量差異沒有關系。
現(xiàn)在的問題是賬上數(shù)和倉庫系統(tǒng)數(shù)有差異，問題是要么成本結轉少了，是否有漏結轉漏扣賬的情況，或者是否倉庫有少入賬少收貨的情況。因為（本月結轉數(shù)量+期末庫存數(shù)）總數(shù)一定是平的。
這是大概檢查的一個邏輯，所以需要兩頭查一查，希望你對有幫助。

筑夢~ 追問

2020-08-05 15:13

這兩個數(shù)都不一樣，我還想問一下老師，我這個月有配件庫存數(shù)，實際沒有。我做了盤虧單，還有一次是倉庫廢機子，這個不計價了，系統(tǒng)有，也從系統(tǒng)消掉，做的盤虧單，這兩次沒做錯吧

筑夢~ 追問

2020-08-05 15:18

還有老師你給我提了兩點，1成本少結轉了，2倉庫少入賬的情況，因為我賬上的采購數(shù)跟入單采購是一致的，所以只能是成本少結轉了，還有一種是不是實際出了貨但是沒有入單？？我有點懵了

Jina老師 解答

2020-08-05 15:31

同學您好：
回答第一個問題:  系統(tǒng)有帳實際沒有，盤虧，是要根據(jù)你們公司的實際流程簽字做盤虧處理。
第二個問題：
老師一直強調恒等式哦，期初+本期增加=本期減少+庫存
你說的采購數(shù)和入庫單一致，只是說明本期入的數(shù)是正確的，那也就是說期初+本期增加的總數(shù)是正確的，說明公式的左邊是沒有問題的。
你現(xiàn)在賬上比倉庫數(shù)多（是實際盤點數(shù)嗎？），那是公式右邊的，就要看是少在哪里，是本期結轉有問題還是庫存有問題，你說的出貨沒有入單也是一個檢查的方向。
希望以上能幫助你。

筑夢~ 追問

2020-08-05 15:45

老師，還沒有涉及盤點，就是賬上面?zhèn)}庫和賬務上對不起來

Jina老師 解答

2020-08-05 16:02

同學您好：
也就是說你拿期初的數(shù)+本期采購數(shù)-當期的成本=理論上期末庫存數(shù) 和倉庫的系統(tǒng)數(shù)對比的是嗎？
那如果是這樣，方向就很明確了，是不是有銷售沒入賬？或者已經(jīng)發(fā)貨但沒結轉成本？