KoKoh 追問(wèn)

2020-08-21 10:06

你好老師，15年3月購(gòu)入原值30000元，殘值1600元，折舊28400元，因?yàn)槭菆D書(shū)行業(yè)未抵扣增值稅，2020年7月出售20000元，我還需要繳納增值稅嗎

KoKoh 追問(wèn)

2020-08-21 10:07

我們是銷(xiāo)售給個(gè)人，對(duì)方?jīng)]有要發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)賬務(wù)和稅務(wù)這塊如何處理呢

meizi老師 解答

2020-08-21 10:10

你好  意思你們 這個(gè)應(yīng)該需要抵扣的。 是一般納稅人 后期你自己拿著抵扣了 。  你現(xiàn)在做 借固定資產(chǎn)清理  累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)  借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理余額到資產(chǎn)處置損益科目去

KoKoh 追問(wèn)

2020-08-21 10:17

好的，謝謝老師，一般納稅人增值稅按照13個(gè)點(diǎn)繳納對(duì)嗎？我們沒(méi)有開(kāi)票納稅申報(bào)時(shí)按照未開(kāi)票收入申報(bào)嗎

meizi老師 解答

2020-08-21 10:21

你好  是的 按13% 是的 不開(kāi)票就按13%來(lái)報(bào)無(wú)票收入