yoyo 追問

2016-07-22 09:00

如果他不超過3萬，是否不用交附加稅和所得稅？

宋生老師 解答

2016-07-22 08:48

您好！次月不用交了。小規(guī)模的按正常的做就行了。下個月申報的時候一般會自動扣減的。

宋生老師 解答

2016-07-22 08:55

您好！
1.發(fā)票分錄：
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金——未交增值稅
2.計提稅金及附加：
借：營業(yè)稅金及附加
貸：應(yīng)交稅金——城建稅
其他應(yīng)交款——教育附加
地方教育
3.交稅（因為是當(dāng)場交稅，所以稅交完了）
借：應(yīng)交稅金——已交增值稅
城建稅
其他應(yīng)交款——教育附加
地方教育
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款

如果有扣所得稅也把所得稅一起計提并支付了

宋生老師 解答

2016-07-22 17:14

您好！去代開的時候是一起先交的。