安詳?shù)男『? 追問

2020-08-24 15:01

我想讓您幫忙寫成。靳換一老師的格式。賬面多少。計稅多少。然后我判斷。小抵大納

閻老師 解答

2020-08-24 15:07

抱歉，我不知道靳換一老師的格式是什么樣的。遞延所得稅資產(chǎn)是有暫時性差異才確認的，沒有暫時性差異就不會確認了，也就是以后不能抵扣的部分不能確認為遞延所得稅資產(chǎn)，而是在未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損臺賬中做記錄。