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送心意

王老師1

職稱會(huì)計(jì)從業(yè)資格

2020-08-27 16:50

加計(jì)扣除會(huì)調(diào)整應(yīng)納稅所得額,但不確認(rèn)遞延所得稅

安詳?shù)男『? 追問(wèn)

2020-08-27 17:07

好的,老師,期初遞延所得稅資產(chǎn)借方余額,期末計(jì)算所得稅費(fèi)用是加還是減?

王老師1 解答

2020-08-27 17:11

如果遞延所得稅資產(chǎn)借方余額,那是會(huì)降低所得稅費(fèi)用,并且降低未來(lái)的應(yīng)交所得稅

安詳?shù)男『? 追問(wèn)

2020-08-27 17:21

老師,當(dāng)期確認(rèn)了遞延所得稅負(fù)債,期末直接減期初遞延所得稅資產(chǎn)加當(dāng)期確認(rèn)的遞延所得稅負(fù)債?這樣對(duì)嗎

安詳?shù)男『? 追問(wèn)

2020-08-27 17:44

老師,當(dāng)期確認(rèn)了遞延所得稅負(fù)債,期末直接減期初遞延所得稅資產(chǎn)加當(dāng)期確認(rèn)的遞延所得稅負(fù)債?這樣對(duì)嗎

王老師1 解答

2020-08-27 19:42

通常都是拿當(dāng)期發(fā)生的遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債去加或減所得稅費(fèi)用
當(dāng)期遞延所得稅資產(chǎn)發(fā)生額,所得稅減
當(dāng)期遞延所得稅負(fù)債發(fā)生額,所得稅加

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相關(guān)問(wèn)題討論
您好,請(qǐng)問(wèn)是什么業(yè)務(wù)呢
2022-11-10 09:40:46
你好 應(yīng)納稅所得額= 利潤(rùn)總額%2B納稅調(diào)增—納稅調(diào)減 ?應(yīng)納所得稅額=?應(yīng)納稅所得額 *所得稅稅率?
2022-04-24 14:49:10
你好,同學(xué)。 如果你是計(jì)算稅法上的稅負(fù),那么第一個(gè)。 如果你是計(jì)算會(huì)計(jì)上的稅負(fù),第二個(gè)。
2020-02-19 20:09:09
是企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅所得額
2023-06-27 15:42:33
你好,是的,是這樣的?
2021-01-14 16:33:33
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