雨晴 追問

2020-08-28 11:51

好的，謝謝老師

紫藤老師 解答

2020-08-28 11:51

不客氣，如果你對我的解答滿意可以評個五星哦！

雨晴 追問

2020-08-28 12:02

老師你好，還有一個問題請問一下，像這個幫人家代付的錢收不回來，資金平衡表要怎么寫？還有就是老板的分紅要怎么做？

紫藤老師 解答

2020-08-28 12:02

資金平衡表就寫代付XX款收不回，股東分紅做的會計分錄：
  計提分紅款：
  借：利潤分配-應(yīng)付股利
  貸：應(yīng)付股利
  結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)付分紅款：
  借：利潤分配-未分配利潤
  貸：利潤分配-應(yīng)付股利
  付分紅款：
  借：應(yīng)付股利
  貸：銀行存款/現(xiàn)金

雨晴 追問

2020-08-28 12:09

可是這些錢都是先付了給老板的，做在平衡表的其他應(yīng)付款，那我的分紅款分錄是不是應(yīng)該這樣寫：借：應(yīng)付股利，貸：其他應(yīng)付款，老感覺好像不對的

紫藤老師 解答

2020-08-28 12:11

計提分紅款：
  借：利潤分配-應(yīng)付股利
  貸：應(yīng)付股利
  結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)付分紅款：
  借：利潤分配-未分配利潤
  貸：利潤分配-應(yīng)付股利
  付分紅款：
  借：應(yīng)付股利
  貸：其他應(yīng)付款

紫藤老師 解答

2020-08-28 12:12

先付了給老板的，應(yīng)該是掛其他應(yīng)收款的
計提分紅款：
  借：利潤分配-應(yīng)付股利
  貸：應(yīng)付股利
  結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)付分紅款：
  借：利潤分配-未分配利潤
  貸：利潤分配-應(yīng)付股利
  付分紅款：
  借：應(yīng)付股利
  貸：其他應(yīng)收款

雨晴 追問

2020-08-28 12:54

因為這個是以前的會計做，當(dāng)時是收到投資款，沒有做到實收資本，做到其他應(yīng)付，后來付錢給老板就寫還老板的投資還款，之后應(yīng)付款一直是負(fù)數(shù)，所以這個分錄就不知道怎么做了？

紫藤老師 解答

2020-08-28 13:56

那你調(diào)整分錄
借  其他應(yīng)付款
貸 實收資本

雨晴 追問

2020-08-28 14:52

收到，謝謝老師