小白 追問(wèn)

2020-09-10 13:36

如果我們是廣告公司！高速公路上的廣告牌！我們現(xiàn)在是一般納稅人，開(kāi)票6%增值稅！領(lǐng)導(dǎo)想再注冊(cè)一個(gè)公司，給事業(yè)單位只要普票不需要專票的開(kāi)票！就光開(kāi)票！也需要這個(gè)廣告牌的成本做賬吧？

鄒老師 解答

2020-09-10 13:38

你好，是的，有收入就需要結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本的

小白 追問(wèn)

2020-09-10 13:42

這些廣告牌原本是我們自己建起來(lái)的！并計(jì)入固定資產(chǎn)進(jìn)行攤銷的！那現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)想這樣操作節(jié)稅！那這些成本怎么轉(zhuǎn)移和操作呢？

鄒老師 解答

2020-09-10 13:43

你好，發(fā)生的廣告收入對(duì)應(yīng)的支出
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：銀行存款等科目

小白 追問(wèn)

2020-09-10 14:12

是的！老師！但是我們建立在廣告牌！建立好之后是先固定資產(chǎn)入賬的！然后攤銷的！后期租給別人在上面安裝廣告畫面！做廣告之類的！

鄒老師 解答

2020-09-10 14:13

你好，計(jì)入固定資產(chǎn)，就是計(jì)提折舊
折舊的分錄是
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：累計(jì)折舊

小白 追問(wèn)

2020-09-10 14:23

我知道這些，我想知道的是我這些如果注冊(cè)新公司，這些成本我該怎么辦？如果我只有收入沒(méi)有開(kāi)票的話，我原來(lái)公司這些可以做成本么？

鄒老師 解答

2020-09-10 14:32

你好，成本就是相關(guān)廣告牌的折舊

小白 追問(wèn)

2020-09-10 15:34

我就想知道像我們這樣怎么樣稅務(wù)籌劃比較好些？

小白 追問(wèn)

2020-09-10 15:36

比如一年1000萬(wàn)的收入。如果有的公司需要開(kāi)專票，我們現(xiàn)在是一般納稅人，而像一些事業(yè)單位不需要專票抵扣，我們開(kāi)的普票，所以我們?cè)僮?cè)個(gè)小規(guī)模公司可以么？怎么個(gè)稅務(wù)籌劃比較好

鄒老師 解答

2020-09-10 15:37

你好，如果你單位有足夠的進(jìn)項(xiàng)抵扣，可以用一般納稅人開(kāi)具發(fā)票給對(duì)方
如果沒(méi)有足夠的進(jìn)項(xiàng)I稅額抵扣，可以選擇成立小規(guī)模納稅人給對(duì)方開(kāi)具發(fā)票

小白 追問(wèn)

2020-09-10 15:45

可是我新公司可以沒(méi)有成本直接開(kāi)票么？還有我之前比如這個(gè)廣告牌我在原先的公司做的成本，那現(xiàn)在到新公司開(kāi)票可以么？主要是這些疑問(wèn)

鄒老師 解答

2020-09-10 15:48

你好
如果是提供廣告服務(wù)，可以沒(méi)有成本就對(duì)外開(kāi)具發(fā)票的 
廣告牌我在原先的公司做的成本，那現(xiàn)在到新公司開(kāi)票（是不可以這樣操作的）

小白 追問(wèn)

2020-09-10 15:59

那怎樣操作比較好些呢？如果新公司用這些原來(lái)公司的廣告牌開(kāi)票做收入，如果要做收入的話，這些廣告牌肯定是從公司租賃的。那如果我們?cè)瓉?lái)公司再開(kāi)票給新公司，那也達(dá)不到節(jié)稅的效果了啊

鄒老師 解答

2020-09-10 16:02

你好，你這樣成立新公司（不管怎樣操作）根本起不到節(jié)稅效果的

小白 追問(wèn)

2020-09-10 16:10

如果是原來(lái)的公司的話，是一般納稅人。增值稅繳納的是6%，1000萬(wàn)的話增值稅是56萬(wàn)左右。如果一個(gè)一般納稅人，一個(gè)小規(guī)模的話。增值稅只需要28.3+14.6萬(wàn)。但是比如事業(yè)單位不需要開(kāi)具專票只要普票就可以的話，我們?nèi)绻切∫?guī)模的話只需要開(kāi)具3%的稅率甚至更低，怎么沒(méi)有節(jié)稅。

鄒老師 解答

2020-09-10 16:12

你好，這個(gè)廣告收入只是一個(gè)公司的收入（要不原來(lái)的公司，要不是新公司），而不會(huì)一部分是一個(gè)公司的，一部分是另外一個(gè)公司的

小白 追問(wèn)

2020-09-10 16:14

所以老師如果領(lǐng)導(dǎo)執(zhí)意要成立，可以有什么好的籌劃方法？

鄒老師 解答

2020-09-10 16:15

你好，如果你單位有足夠的進(jìn)項(xiàng)抵扣，可以用一般納稅人開(kāi)具發(fā)票給對(duì)方
如果沒(méi)有足夠的進(jìn)項(xiàng)I稅額抵扣，可以選擇成立小規(guī)模納稅人給對(duì)方開(kāi)具發(fā)票

小白 追問(wèn)

2020-09-10 16:19

我知道問(wèn)題就是這些原先公司的廣告牌，怎么轉(zhuǎn)移到新公司呢，新公司可以直接開(kāi)票不用成本也可以么？主要是這個(gè)問(wèn)題

鄒老師 解答

2020-09-10 16:20

你好，不同公司（原來(lái)的公司，新公司）之間是不可以直接轉(zhuǎn)移的。
新公司開(kāi)具發(fā)票需要有相應(yīng)的成本發(fā)票抵扣企業(yè)所得稅的