Katherine 追問

2020-09-14 09:55

我們是小規(guī)模納稅人，而且也不是專票？不能扣除吧？

立紅老師 解答

2020-09-14 09:56

同學(xué)你好
不做抵扣增值稅，是作為費用，抵減企業(yè)所得稅的；

Katherine 追問

2020-09-14 09:57

那是不是作為買方，一定要對方開具發(fā)票？要是沒有開發(fā)票會有什么后果嗎？

立紅老師 解答

2020-09-14 09:59

同學(xué)你好
那是不是作為買方，一定要對方開具發(fā)票？——如果買方是個人，是可以不開發(fā)票的，但如果買方是企業(yè)，都是要開發(fā)票的，因為不開發(fā)票，買方的支出是不能在所得稅前扣除的
要是沒有開發(fā)票會有什么后果嗎？——買方的支出是不能在所得稅前扣除的

Katherine 追問

2020-09-14 10:02

我們公司現(xiàn)在在裝修，對方開票可能有點麻煩，這種情況，要是不開發(fā)票，除了不能在稅前扣除，還有其他影響嗎？

立紅老師 解答

2020-09-14 10:05

同學(xué)你好，沒有其他影響的；

Katherine 追問

2020-09-14 10:11

有發(fā)票，對于企業(yè)所得稅抵扣，怎么抵扣？

立紅老師 解答

2020-09-14 10:15

同學(xué)你好，取得發(fā)票，是計入管理費用等費用科目，在算利潤時減掉費用，從而減少所得稅金額

Katherine 追問

2020-09-14 10:15

好的，謝謝老師

立紅老師 解答

2020-09-14 10:16

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快

Katherine 追問

2020-09-14 10:46

老師好，購進的東西是用于自用的，也能作為費用抵扣企業(yè)所得稅嗎？若是我們公司進行裝修，裝修費用發(fā)生額是10000，包含增值稅費，那繳納企業(yè)所得稅時能扣多少？請一個一個解答，謝謝

立紅老師 解答

2020-09-14 10:52

同學(xué)你好
購進的東西是用于自用的，也能作為費用抵扣企業(yè)所得稅嗎？——比如買的辦公用品，是自用，是計入管理費用抵扣所得稅的；
若是我們公司進行裝修，裝修費用發(fā)生額是10000，包含增值稅費，那繳納企業(yè)所得稅時能扣多少？——按含稅的10000為基數(shù)抵扣企業(yè)所得稅；

Katherine 追問

2020-09-14 11:13

謝謝老師，老師，在電子稅務(wù)局里，是不是本月需要繳納的稅費有哪些都在“按期應(yīng)申報”里面，“按期應(yīng)申報”里面有的就是這個月不用報稅的，（我們公司是小規(guī)模納稅人）

立紅老師 解答

2020-09-14 11:40

同學(xué)你好
是不是本月需要繳納的稅費有哪些都在“按期應(yīng)申報”里面，“按期應(yīng)申報”里面有的就是這個月不用報稅的，——是的；