豆豆大魔王 追問

2020-09-18 16:37

老師意思是我這個(gè)月做之前相反的分錄。然后同時(shí)重新做借：其他應(yīng)收款-預(yù)付卡，貸：銀行存款 即可嗎？那樣這個(gè)業(yè)務(wù)反映到了這個(gè)月，沒有反應(yīng)在六月份支出。

張艷老師 解答

2020-09-18 16:44

老師意思是我這個(gè)月做之前相反的分錄。然后同時(shí)重新做借：其他應(yīng)收款-預(yù)付卡，貸：銀行存款 即可嗎？--可以這樣處理的

豆豆大魔王 追問

2020-09-18 17:23

老師，那么權(quán)責(zé)發(fā)生制這個(gè)費(fèi)用是不是就算到了9月了？

張艷老師 解答

2020-09-18 17:24

按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，哪個(gè)實(shí)際用了這個(gè)預(yù)付卡才算哪個(gè)月的費(fèi)用。

豆豆大魔王 追問

2020-09-18 17:32

當(dāng)時(shí)購入就當(dāng)天領(lǐng)走了?，F(xiàn)在9月份了發(fā)現(xiàn)之前的分錄記錯(cuò)了。當(dāng)時(shí)也沒做領(lǐng)卡的分錄，購入和領(lǐng)卡直接記了費(fèi)用一筆。

張艷老師 解答

2020-09-18 18:09

那就在九月份做上面的調(diào)整分錄，再補(bǔ)做費(fèi)用支出分錄。