陸 追問(wèn)

2020-09-25 16:58

老師分錄改怎么寫呢

辜老師 解答

2020-09-25 16:59

你正常計(jì)提工資、社保就可以啊
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 
3 次月發(fā)放工資時(shí) 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 
4 上交杜保 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

陸 追問(wèn)

2020-09-25 17:04

老師現(xiàn)在問(wèn)題是7月還沒(méi)有給他們交社保是需要后續(xù)補(bǔ)交的

陸 追問(wèn)

2020-09-25 17:05

當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放工資也可以嗎

辜老師 解答

2020-09-25 17:22

可以的，你之前沒(méi)有賬務(wù)處理，都可以現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提的

陸 追問(wèn)

2020-09-25 17:57

老師，這個(gè)是計(jì)提的工資
這個(gè)是計(jì)提的社保公積金

陸 追問(wèn)

2020-09-25 17:59

這個(gè)是7月的社保公積金
這個(gè)是個(gè)人所得稅

陸 追問(wèn)

2020-09-25 18:02

這兩個(gè)是他們的工資
老師您幫我看下這樣做對(duì)嗎
繳費(fèi)基數(shù)是8000元，上海，公積金是5%