厚德載物 追問

2016-08-10 14:39

鄒老師：你們能不能一個問題回答時直接寫完整分錄，這樣我問的就沒這么累了，請告訴具體分錄好嗎？

厚德載物 追問

2016-08-10 14:55

計提是按交稅票據(jù)上的稅金計提呢，還是按我們這里的稅率計提，一，建筑業(yè)以前個稅是帶征的，千分之四，現(xiàn)在不帶征了，問過稅局，這部分不用交了，二。異地預交的個稅是百分之一，比我們這里千分之四多，我該如何計提。三。所稅稅異地已預交了，我們這里要到季度才申報，這部分所稅稅我怎么計提？

鄒老師 解答

2016-08-10 09:51

借；應交稅費-增值稅，個人所得稅，企業(yè)所得稅，城建稅    貸；銀行存款

鄒老師 解答

2016-08-10 14:37

你好，需要計提的

鄒老師 解答

2016-08-10 14:41

計提  借；營業(yè)稅金及附加   貸；應交稅費-企業(yè)所得稅，城建稅
扣繳  借；應交稅費-增值稅，個人所得稅，企業(yè)所得稅，城建稅 貸；銀行存款

鄒老師 解答

2016-08-10 20:24

1，如果不征，就不用計提個人所得稅
2，按實際繳納的預提
3，根據(jù)利潤總額*適用稅率計提所得稅