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送心意

森林老師

職稱中級會計師

2020-10-13 14:58

同學(xué),您好,你研究一下這個分錄,管理費用可以寫成主營業(yè)務(wù)成本-社保,主要的會計分錄如下:
計提工資:借管理費用-工資 1000 貸應(yīng)付職工薪酬-工資1000。
發(fā)放工資:借應(yīng)付職工薪酬-工資1000  貸銀行存款970  其他應(yīng)付款-個人社保20  應(yīng)交稅費-個人所得稅10
繳個稅時:借應(yīng)交稅費-個人所得稅   貸銀行存款10
繳社保時:應(yīng)付職工薪酬-社保單位100   其他應(yīng)付款-個人社保20  貸銀行存款120.
社保結(jié)轉(zhuǎn)費用  管理費用-社保單位100   貸應(yīng)付職工薪酬-社保單位-100

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相關(guān)問題討論
你好,這個具體的是什么業(yè)務(wù)的?
2021-08-18 12:48:46
你好,是的,是這樣做賬務(wù)處理的
2018-01-10 11:05:05
借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 銀行存款 小規(guī)模不可以抵扣進項稅額的
2018-12-25 10:21:07
你好 銷售貨物結(jié)轉(zhuǎn)成本是 借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:庫存商品 有的支付的支出就是成本的,也會這樣處理 借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:銀行存款 比如租入的資產(chǎn)轉(zhuǎn)租,發(fā)生的租金支出,就可以直接計入主營業(yè)務(wù)成本
2018-12-07 08:41:13
可以的
2017-08-15 09:52:11
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