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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務(wù)師/中級會計師

2016-08-16 15:11

我們是小規(guī)模納稅人,不需要抵扣,直接把應(yīng)交稅費一并計入管理費用嗎?

王靜 追問

2016-08-19 14:41

怎么抵扣???是不是代開增值稅專用發(fā)票時用來抵扣???還是什么呀?老師

宋生老師 解答

2016-08-16 15:03

您好!企業(yè)發(fā)生技術(shù)維護(hù)費,按實際支付或應(yīng)付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,借記“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅”科目,貸記“管理費用”等科目。

宋生老師 解答

2016-08-16 19:27

您好!可以的。不過,這個稅控盤的發(fā)票,小規(guī)模也可以抵扣

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相關(guān)問題討論
你好,可以的,但是不能抵扣
2017-12-27 10:55:53
您好,小規(guī)模納稅人給一般納稅人開具的增值稅專用發(fā)票,一般納稅人可以抵扣。 一般納稅人開給小規(guī)模的增值稅專用發(fā)票,小規(guī)模不可以抵扣。
2020-07-06 20:25:06
你好 疫情原因,小規(guī)模納稅人開增值專用稅發(fā)票,增值稅稅率是1%,進(jìn)項稅額不可以抵扣??
2021-04-10 09:44:05
你好,可以開專票,最好不要接受專票。
2022-03-10 11:28:12
你好 可以的2020年新政策 你們可以自己領(lǐng)取專票來開的
2020-05-28 09:08:13
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