a473206493 追問

2020-10-15 14:29

借其他應(yīng)付款/個(gè)人 貸銀行存款  這筆做了，接下來借長期待攤費(fèi)用/開辦費(fèi)  負(fù)數(shù)，借進(jìn)項(xiàng)稅額 ，貸什么？

maize老師 解答

2020-10-15 14:35

沒貸方這個(gè)分錄，借方負(fù)數(shù)沖掉之前多做的

a473206493 追問

2020-10-15 14:56

這是9月32號憑證，是不是做個(gè)33號憑證借 待攤 -167.38    借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)稅21.75  ？

a473206493 追問

2020-10-15 14:58

然后現(xiàn)在報(bào)9月份的增值稅我就可以報(bào)上21.75了是不，我認(rèn)證了21.95

maize老師 解答

2020-10-15 15:04

借長期待攤費(fèi)用/開辦費(fèi)  負(fù)數(shù)-21.95，借進(jìn)項(xiàng)稅額21.95

a473206493 追問

2020-10-15 15:28

老師，您覺得19年底掛賬時(shí)該分開稅嗎？

a473206493 追問

2020-10-15 15:29

可是如果分開了，科目余額表不是就有進(jìn)項(xiàng)稅了嗎，1月份就該報(bào)稅，但是并沒有付款啊，應(yīng)該付款的月份認(rèn)證發(fā)票不是嗎

maize老師 解答

2020-10-15 15:37

這個(gè)之前掛著就應(yīng)該是根據(jù)不含稅的金額做，沒有到發(fā)票先不做進(jìn)項(xiàng)稅額就可以

a473206493 追問

2020-10-15 15:41

老師   有發(fā)票

maize老師 解答

2020-10-15 15:48

有發(fā)票沒有付款這個(gè)需要價(jià)稅分離做，你做借長期待攤費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額就可以

a473206493 追問

2020-10-15 16:16

做在掛賬那筆還是付款那筆？

a473206493 追問

2020-10-15 16:18

9月份付款了，所以我9月30去認(rèn)證發(fā)票了

maize老師 解答

2020-10-15 16:28

是的，那個(gè)正常做就可以，你付款做借其他應(yīng)付款 貸銀行

a473206493 追問

2020-10-16 12:32

老師，昨天把進(jìn)項(xiàng)調(diào)整完后，它在10月份了，我9月底認(rèn)證發(fā)票了，現(xiàn)在報(bào)稅，電子稅務(wù)局也自動(dòng)帶出21.75的進(jìn)項(xiàng)稅，但是調(diào)整做在了10月份，我該怎么報(bào)稅？

maize老師 解答

2020-10-16 12:41

不影響，你說賬上調(diào)整分錄做10月，認(rèn)證是做9月吧，這個(gè)不影響，這個(gè)可以有出入這個(gè)

maize老師 解答

2020-10-16 12:42

你到時(shí)候4季度申報(bào)的時(shí)候填寫是12月，到時(shí)候會(huì)出現(xiàn)新的數(shù)字，不會(huì)影響，

maize老師 解答

2020-10-16 12:42

總的是對上就可以這個(gè)

a473206493 追問

2020-10-16 13:28

那現(xiàn)在10月報(bào)9月的增值稅報(bào)表自動(dòng)帶出進(jìn)項(xiàng)的話，我就現(xiàn)在報(bào)是嗎？11月報(bào)10月的稅就不報(bào)這筆進(jìn)項(xiàng)了對不

maize老師 解答

2020-10-16 13:41

是的，對，是的，是的，是的