打雞血中 追問

2020-10-27 17:34

還需要銷售方開具紅字發(fā)票，或者我們還需要開具紅字發(fā)票嗎？

打雞血中 追問

2020-10-27 18:09

老師，你好，在嗎？

娜老師 解答

2020-10-27 18:11

不需要紅字沖銷，也不需要銷貨方處理

打雞血中 追問

2020-10-27 18:16

直接做分錄嗎？我們是購貨方，進項稅已經認證抵扣了稅哦。

娜老師 解答

2020-10-27 18:20

同學不好意思，我理解錯了。正確的處理應該是退貨不屬于進項稅額轉出，而是直接憑對方開過來的""銷項負數(shù)""發(fā)票直接沖減進項稅額，也就是:

借：庫存商品(紅字)，

應交增值稅--應交稅金--進項稅額(紅字)，

貸:銀行存款(紅字)。

打雞血中 追問

2020-10-27 18:27

對方開銷項負數(shù)之前，我們是不是要開紅字信息表提供呢？

娜老師 解答

2020-10-27 19:42

是的 需要開紅字信息表