圓圓 追問

2020-11-07 18:31

老師 這部分員工勞動(dòng)合同是和外包公司簽訂的 外包公司收我司管理費(fèi)  您的分錄是支付工資 那要計(jì)提工資嗎 完整的分錄是怎么樣的（我司支付管理費(fèi)、支付工資、支付社保）

莊老師 解答

2020-11-08 10:39

要計(jì)提工資，借管理費(fèi)用－－工資，貸應(yīng)付職工薪酬－－工資，
支付工資，借應(yīng)付職工薪酬－－工資，貸銀行存款，其他應(yīng)付款－－個(gè)人社保費(fèi)，
計(jì)提社保費(fèi)，借管理費(fèi)用－－社保費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬－－社保費(fèi)
支付社保，借應(yīng)付職工薪酬－－社保費(fèi)，其他應(yīng)付款－－個(gè)人社保費(fèi)，貸銀行存款，

圓圓 追問

2020-11-08 16:13

為什么 外工資工資 社保的 還要計(jì)提工資和支付工資
是不是都可以計(jì)入服務(wù)費(fèi) 
1.支付工資社保借 管理費(fèi)用/服務(wù)費(fèi) 貸銀行存款 2.支付管理費(fèi)  借管理費(fèi)用/服務(wù)費(fèi) 貸銀行存款

圓圓 追問

2020-11-08 16:14

為什么外包工資 社保的

莊老師 解答

2020-11-08 16:39

你好，實(shí)務(wù)中也可以不計(jì)入收入和成本，用其他應(yīng)付款－－社?？?，收入時(shí)，借銀行存款，貸其他應(yīng)付款－－社?？?。支付時(shí)做相反分錄，

圓圓 追問

2020-11-08 16:58

還是不明白老師

圓圓 追問

2020-11-08 16:58

怎么說收到支付啊

圓圓 追問

2020-11-08 17:03

員工合同也是和外包公司簽訂的 我司每個(gè)月將工資 社保 管理費(fèi) 支付給外包公司

圓圓 追問

2020-11-08 17:07

轉(zhuǎn)付工資，轉(zhuǎn)付社保，轉(zhuǎn)付管理費(fèi)時(shí)分別怎樣做會(huì)計(jì)分錄、請(qǐng)老師寫下

莊老師 解答

2020-11-08 17:34

你們是用工單位，公司每個(gè)月將工資 、社保、 管理費(fèi)支付給外包公司。
支付時(shí)，對(duì)方有沒有開專用發(fā)票給你們，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本－－外包工資 、社保，
管理費(fèi)用－－人力資源管理費(fèi)，
貸銀行存款，