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送心意

汪晨老師

職稱中級會計師,初級會計師

2020-11-12 15:53

你好,發(fā)票合理就可以稅前扣除的。借  庫存商品  應交稅費-應交增值稅(進項稅額)貸 銀行存款
借  管理費用-福利費  貸  應付職工薪酬-福利費 
借  應付職工薪酬-福利費  貸 庫存商品 應交稅費-應交增值稅(進項稅轉出)

阿意 追問

2020-11-12 16:56

這個月餅是送給客戶,不是送給員工的

汪晨老師 解答

2020-11-12 16:57

送給客戶的,借 庫存商品 應交稅費-應交增值稅(進項稅額)貸 銀行存款
借 管理費用-業(yè)務招待費  貸 庫存商品 應交稅費-應交增值稅(進項稅轉出)

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相關問題討論
您好 可以扣除的有管理費用 財務費用 銷售費用 是單位實際發(fā)生的 有合規(guī)的票據(jù)就可以扣除
2020-06-21 07:20:23
你好,小規(guī)模納稅人成本、費用類有正規(guī)票據(jù)可以在企業(yè)所得稅前扣除
2019-12-09 13:56:54
你好,增值稅不能在所得稅前扣除。
2018-10-12 20:35:34
您好,如果企業(yè)是查賬征收,無票的采購是不能在所得稅前扣除的。
2020-07-06 13:54:23
你好,據(jù)實發(fā)生的法人代表的工資是可以在企業(yè)所得稅稅前扣除的
2020-06-09 16:34:50
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