橘子汽水 追問

2016-09-03 22:16

不是，我們都是根據(jù)社保的比例計(jì)提然后繳費(fèi)也是按社保的收據(jù)付的，比如每月社保交1萬，社保的收據(jù)也是一萬，到6月一共交了6萬，但是交到7月社保自己退了我們5000元，是社保自己調(diào)整的，

橘子汽水 追問

2016-09-03 22:18

這樣我7月計(jì)提1萬，借管理費(fèi)用-社保1萬貸應(yīng)付職工薪酬1萬，這是根據(jù)工資單來的，實(shí)際支付的時(shí)候也是借應(yīng)付職工薪酬-社保1萬，貸銀行存款1萬。那這比退的我借銀行存款5000，貸管理費(fèi)用-社保-5000。當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)借本年利潤5000貸管理用-社保5000。

橘子汽水 追問

2016-09-03 23:02

好的，謝謝老師

會(huì)計(jì)學(xué)堂陳老師 解答

2016-09-03 21:30

直接紅沖管理費(fèi)用-社保

會(huì)計(jì)學(xué)堂陳老師 解答

2016-09-03 21:35

是的，如果你已經(jīng)知道繳納比例 就按新的比例計(jì)提社保費(fèi)，不需要再計(jì)提那么多了，免得要沖減；不知道的話 還是按原來的比例計(jì)提，然后沖減

會(huì)計(jì)學(xué)堂陳老師 解答

2016-09-03 22:26

是的 我知道啊，社保繳納稅率有調(diào)整，所以才退回的。你這樣做是正確的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂陳老師 解答

2016-09-03 23:03

不客氣。