水中的小鳥(niǎo) 追問(wèn)

2020-11-17 11:19

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

張艷老師 解答

2020-11-17 11:23

那科目用錯(cuò)了，應(yīng)付上級(jí)經(jīng)費(fèi)是單獨(dú)的工會(huì)會(huì)計(jì)制度使用的科目。
您公司單獨(dú)設(shè)立了獨(dú)立核算的會(huì)計(jì)賬嗎？

水中的小鳥(niǎo) 追問(wèn)

2020-11-17 12:45

沒(méi)有，應(yīng)該用什么科目才對(duì)

張艷老師 解答

2020-11-17 13:37

提取工會(huì)經(jīng)費(fèi)應(yīng)該做
借 管理費(fèi)用等-工會(huì)經(jīng)費(fèi)
      貸 應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi)
收到工會(huì)返還時(shí)做
借 銀行存款
      貸  其他應(yīng)付款-工會(huì)經(jīng)費(fèi)