小智老師 解答

2020-11-18 11:43

您好，
銷售方已確認收入和成本，要開具紅字發(fā)票
借：主營業(yè)務收入
       應交稅費——應交增值稅(銷項稅額)
  貸：應付賬款
同時：
借：發(fā)出商品
  貸：主營業(yè)務成本
購貨方發(fā)票已經(jīng)認證，需要開具紅字發(fā)票信息表給銷貨方
借：應收賬款
  貸：在途物資
         應交稅費-應交增值稅-進項稅額

古麗米熱 追問

2020-11-18 12:33

金額 需要退嗎？

小智老師 解答

2020-11-18 12:42

您好，這7000沒有發(fā)貨，按理應該退給貴司。

古麗米熱 追問

2020-11-18 13:27

那請問老師票已開 稅點也收了，退給購貨方的7千金額需要含稅退 

小智老師 解答

2020-11-18 13:36

您好，對方可以開具紅字發(fā)票，這個月銷項就可以少一點。

古麗米熱 追問

2020-11-18 13:37

對方是 銷售方嗎？

小智老師 解答

2020-11-18 13:38

是的，銷售方開紅字發(fā)票。

古麗米熱 追問

2020-11-18 13:42

金額 是退已開票上的金額嗎

小智老師 解答

2020-11-18 13:43

您好，金額就是未發(fā)貨的7000元。

古麗米熱 追問

2020-11-18 13:43

金額是退已開票上的含稅金額嗎 

小智老師 解答

2020-11-18 13:43

您好，是的，7000就是含稅金額。

古麗米熱 追問

2020-11-18 13:45

謝謝老師

小智老師 解答

2020-11-18 13:46

您好，為學員解惑是我們的職責，您的好評是對我們的鼓勵。