李欣鎂 追問

2020-11-23 11:47

總公司的角度。

鄒老師 解答

2020-11-23 11:47

你好，總公司的勞務(wù)費，由分公司代發(fā)，總公司的角度賬務(wù)處理是
借：勞務(wù)成本等科目，貸：其他應(yīng)付款——分公司

李欣鎂 追問

2020-11-23 11:48

總公司把發(fā)放該筆勞務(wù)費的資金以往來款的名義轉(zhuǎn)給分公司了

鄒老師 解答

2020-11-23 11:48

你好，以往來款的名義轉(zhuǎn)給分公司，賬務(wù)處理是
借：其他應(yīng)付款——分公司，貸：銀行存款 

李欣鎂 追問

2020-11-23 11:52

我是說勞務(wù)費是總公司發(fā)生的，但是總公司又把這筆勞務(wù)轉(zhuǎn)給分公司，由分公司代發(fā)?？偣镜臅嫹咒洠航瑁汗こ淌┕?合同成本-人工費    貸：其他應(yīng)收款  對嗎

鄒老師 解答

2020-11-23 11:55

你好，是先把款項轉(zhuǎn)給分公司，然后由分公司代發(fā)勞務(wù)費，是這個意思？

李欣鎂 追問

2020-11-23 11:57

是這個意思....

鄒老師 解答

2020-11-23 11:57

你好，那就是這樣處理的
先把款項轉(zhuǎn)給分公司，借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款
然后由分公司代發(fā)勞務(wù)費，借：工程施工-合同成本-人工費等科目， 貸：其他應(yīng)收款

李欣鎂 追問

2020-11-23 14:01

分公司代發(fā)的勞務(wù)費又怎么處理呢

鄒老師 解答

2020-11-23 14:02

你好
分公司代發(fā)的勞務(wù)費，站在分公司角度
借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款