橘子橙 追問

2020-11-30 13:06

老師你好，是二手車銷售發(fā)票。

文老師 解答

2020-11-30 13:26

那為什么金額來去這么大

橘子橙 追問

2020-11-30 13:31

這是領(lǐng)導(dǎo)的決定。老師你就不要問事情的原因了。就結(jié)合上例。告訴我怎么繳稅就行。具體交哪些稅金額怎么算？再這樣問下去。問題沒解決。5次追問就結(jié)束了。我很著急等我。

文老師 解答

2020-11-30 13:40

您如果按發(fā)票的話，您以前沒有抵扣過增值稅就按3%計算，實際按2%繳納，也就是480000/（1加3%）*2%，以前抵扣過增值稅，就是48000/（1加13%）*13%

橘子橙 追問

2020-11-30 14:22

謝謝老師。您是說我只需要交增值稅嗎？印花稅要交嗎？怎么核算印花稅金額？這個車子是2017年12月購入。當(dāng)時入賬附件為機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票。發(fā)票信息：增值稅額326966.67元，增值稅率17%，不含稅額1923333.33元，價稅合計2250300元。

文老師 解答

2020-11-30 15:20

印花稅的是萬分之三，購銷合同印花稅
那您當(dāng)時應(yīng)該是抵扣過增值稅的，您是一般納稅人的話

橘子橙 追問

2020-11-30 16:28

謝謝老師。我公司是一般納稅人。發(fā)生上面業(yè)務(wù)。我需要交2種稅對嗎？1.增值稅按照二手車交易市場開發(fā)票價48萬/（1+13%）*13%核算增值稅對嗎？還是按合同車價2250300元/（1+13%）*13%？2.印花稅是按照48萬*萬分之三？還是2250300*萬分之三？

文老師 解答

2020-11-30 17:12

就是按銷售價48萬計算的，印花稅也是按48萬計算

文老師 解答

2020-11-30 17:13

您有您這個銷項稅額可以用進項稅額抵扣的，

橘子橙 追問

2020-12-01 12:13

謝謝老師。那后面我要是開增值稅發(fā)票給客戶。我能按照雙方簽訂合同價250300元開嗎？還是必須按二手車市場發(fā)票48萬來開專票？如果按照250300元開票。我還要補交增值稅和印花稅嗎？

文老師 解答

2020-12-01 12:23

按您后來的說法2250300是您公司當(dāng)時買車的時候的金額，
最好是合同發(fā)票和資金的金額要一致的

橘子橙 追問

2020-12-01 12:40

謝謝老師。2250300元是當(dāng)初進價。但是現(xiàn)在買給客戶雙方簽訂協(xié)議也是2250300元。但是二手車市場發(fā)票只可以開48萬。那我開專票給客戶應(yīng)該按照哪個價合適呢？