Sunny紅 追問

2020-12-03 17:07

我們開票軟件是UKey，但11月沒開發(fā)票，那12月需要對UKey做什么操作嗎

班助小琪 解答

2020-12-03 17:13

你好，沒有開票也需要反寫的。

Sunny紅 追問

2020-12-03 17:25

老師你好，還有就是我公司是小規(guī)模納稅人，但開發(fā)票出去開給對方的增值稅專用發(fā)票，請問我應(yīng)交稅費(fèi)是掛幾級會計(jì)科目，請問是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額      還是該是應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅??？

班助小琪 解答

2020-12-03 17:27

你好，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

Sunny紅 追問

2020-12-03 17:32

為什么??？我就是不明白，小規(guī)模納稅人不是不需要用應(yīng)交稅費(fèi)的三級科目嗎

班助小琪 解答

2020-12-03 17:34

你好，你之前是使用的啥？    應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，
但是小規(guī)模一般是使用，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅呀。  

Sunny紅 追問

2020-12-03 17:35

今后銷售額達(dá)到500萬時，系統(tǒng)肯定才會升級成一般納稅人，我們現(xiàn)在是小規(guī)模納稅人，但可以開出增值稅專票，稅率是1個點(diǎn)，不需要去稅務(wù)代開，在這種情況下，我們是需要在銷項(xiàng)稅額下核算嗎？那要是在銷項(xiàng)稅額科目下核算，是不是可以收專項(xiàng)發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)可以抵扣啦

班助小琪 解答

2020-12-03 17:39

你好，你應(yīng)該使用的是    應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅    專票也是，因?yàn)槟憬o我的選擇沒有這個，所以選擇那個三級科目。

Sunny紅 追問

2020-12-03 17:41

老師，那我是在會計(jì)科目下，增設(shè)一個應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅科目那樣可以嗎？我因?yàn)槭莿偨ㄙ~，看到代賬會計(jì)那邊用的銷項(xiàng)稅額這個三級會計(jì)科目

班助小琪 解答

2020-12-03 17:52

你好，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額   也沒很大問題，  升級成一般納稅人的時候下面要添加很多三級明細(xì)，這樣方便點(diǎn)。另外你用了那個科目也不能抵扣增值稅。
要是重新建賬可以使用  應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅