王雁鳴老師 解答

2016-09-15 15:58

您好，貴公司與香港公司有技術(shù)服務(wù)貿(mào)易，支付給香港公司的技術(shù)服務(wù)費(fèi)，對(duì)方開(kāi)不了增值稅專(zhuān)用發(fā)票，那貴公司就沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅可抵扣了，但是在給香港方支付技術(shù)服務(wù)費(fèi)時(shí)還要代扣代繳稅金，稅費(fèi)大概在10%左右。請(qǐng)參考下面內(nèi)容。
稅目 納稅單位 外幣合同金額（美元） 匯率 合同金額 核定利潤(rùn)率 稅率 外幣計(jì)稅額（美元） 交稅時(shí)匯率 計(jì)稅金額 稅率 應(yīng)納稅額
企業(yè)所得稅 德科設(shè)計(jì)合作有限公司  75,000.00   6.70   502,500.00  15% 25%  2,812.50  6.6429     18,683.16 
營(yíng)業(yè)稅 德科設(shè)計(jì)合作有限公司  75,000.00   6.70   502,500.00   5%    502,500.00  5%  25,125.00 
城建稅 德科設(shè)計(jì)合作有限公司  75,000.00   6.70   502,500.00   7%    25,125.00  7%  1,758.75 
教育附加費(fèi) 德科設(shè)計(jì)合作有限公司  75,000.00   6.70   502,500.00   3%    25,125.00  3%  753.75 
印花稅 德科設(shè)計(jì)合作有限公司  75,000.00   6.70   502,500.00   0.05%    502,500.00  0.05%  251.25 
印花稅 創(chuàng)世紀(jì)種業(yè)有限公司  75,000.00   6.70   502,500.00   0.05%    502,500.00  0.05%  251.25 
合計(jì)   75,000.00   6.70   502,500.00         46,823.16

王雁鳴老師 解答

2016-09-15 16:02

您好，上面參考內(nèi)容有點(diǎn)亂，請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)圖片。

王雁鳴老師 解答

2016-09-15 16:08

您好，上面參考內(nèi)容有點(diǎn)亂，請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)圖片。

王雁鳴老師 解答

2016-09-18 13:53

您好，貴公司單筆業(yè)務(wù)發(fā)生后，就去稅務(wù)申報(bào)繳納，那這些代繳稅款是否要提前從支付給對(duì)方的款項(xiàng)中扣除，具體要與對(duì)方協(xié)商，對(duì)方協(xié)商后才要去辦理稅務(wù)申報(bào)繳納，否則對(duì)方不同意，豈不是白交稅了。