婷婷3166 追問

2020-12-17 15:44

老師  麻煩幫我看一下以后做法對(duì)不？對(duì)于母公司銷售子公司存貨  分錄這樣抵消：借：營業(yè)收入 貸：營業(yè)成本  再對(duì)留存存貨虛增抵消 借：營業(yè)成本 貸：存貨  然后對(duì)于合并報(bào)表存貨賬面價(jià)值（母公司購入時(shí)的成本）與子公司的賬面價(jià)值的差額部分進(jìn)行遞延所得稅確認(rèn) 借：遞延所得稅資產(chǎn)  貸：所得稅費(fèi)用

文文老師 解答

2020-12-18 09:36

你好，分錄沒有問題。

婷婷3166 追問

2020-12-18 09:44

好的 太感謝了

文文老師 解答

2020-12-18 09:51

抱歉，昨天腸炎，醫(yī)院吊水去了，回復(fù)晚了。
同時(shí)，祝你工作順利。請(qǐng)五星好評(píng)!