上善若水 追問

2020-12-20 14:23

7-9月有流水未做賬，10月補(bǔ)做賬是否可以，7-9月都是預(yù)收和預(yù)付款，10月才收到海關(guān)的繳款書，如何做賬呢？

bamboo老師 解答

2020-12-20 14:24

7-9月有流水未做賬，10月補(bǔ)做賬可以

7-9月都是預(yù)收和預(yù)付款 正常的寫分錄就好了啊 然后收到海關(guān)的繳款書 再做賬

上善若水 追問

2020-12-20 14:27

老師好，我想問下在這種銀行流水下使用預(yù)收預(yù)付，還是用應(yīng)收應(yīng)收?用那兩科目在賬務(wù)和稅務(wù)上更穩(wěn)妥？

bamboo老師 解答

2020-12-20 14:28

請問是先付款后收到發(fā)票或者開具發(fā)票嗎

上善若水 追問

2020-12-20 14:32

7-9月都先收付款，10月才有的海關(guān)繳款書，11月才給齊的，開票的話11月才開始給客戶開票的，代理的票也是11月到的如何做賬呢？謝謝辛苦,

bamboo老師 解答

2020-12-20 14:33

那就先通過預(yù)收賬款 預(yù)付賬款寫分錄就好了 

上善若水 追問

2020-12-20 14:36

還有收到個人客戶對公付款，不要票，對應(yīng)的是從國外買貨，收到國外發(fā)票將貨款直接付給國外但是只先預(yù)付30%？這樣的業(yè)務(wù)如何做賬？

bamboo老師 解答

2020-12-20 14:38

借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款
借：庫存商品
貸：應(yīng)付賬款
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
然后對應(yīng)的做銷售收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本 后期再支付剩下的70% 對應(yīng)寫分錄

上善若水 追問

2020-12-20 14:41

11月報增值稅的時候?qū)⑹盏降暮ｊP(guān)繳款書和發(fā)票就全部申報了，但11月因發(fā)票短缺就開了一點，那11月做賬的時候是否要把所有的海關(guān)繳款書和發(fā)票全部做賬？還是12月把對應(yīng)銷項發(fā)票開完再做賬？

bamboo老師 解答

2020-12-20 14:42

11月做賬的時候是要把所有的海關(guān)繳款書和發(fā)票全部做賬

上善若水 追問

2020-12-20 14:43

好的，謝謝老師有問題再請教您

bamboo老師 解答

2020-12-20 14:44

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問

上善若水 追問

2020-12-20 15:06

收到賬戶款為個人打?qū)?，?yīng)把這個客戶也放在預(yù)收款-客戶個人名字嗎？

bamboo老師 解答

2020-12-20 15:10

收到賬戶款為個人打?qū)?nbsp; 后期不開具發(fā)票的 對么

上善若水 追問

2020-12-20 15:13

是的  不開發(fā)票

bamboo老師 解答

2020-12-20 15:13

那可以這樣設(shè)置二級科目

上善若水 追問

2020-12-20 15:15

好的，謝謝 要是開票呢這種的情況如何操作謝謝

bamboo老師 解答

2020-12-20 15:15

開給個人還是開給公司？如果開給個人就寫個人的名字
如果開給公司就寫公司的名字

上善若水 追問

2020-12-20 15:42

7月收到客戶定金10萬，后10萬在10月轉(zhuǎn)為4票貨的貨款如何做賬是一開始就做預(yù)收，還有做其他在轉(zhuǎn)貨款，謝謝

bamboo老師 解答

2020-12-20 15:44

7月收到客戶定金10萬 一開始就做預(yù)收