001狂 追問(wèn)

2020-12-23 13:42

1.借：銀行存款500000
貸：短期借款500000
2.固定資產(chǎn)80000
貸：實(shí)收資本80000
3.借：銀行存款10000
貸：實(shí)收資本10000
4.借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅6500
貸：銀行存款6500
5.借：銀行存款8000
貸：應(yīng)收賬款8000
6.借：預(yù)付賬款2400
貸：銀行存款2400
7.借：銀行存款282500
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入245775
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額36725
8.借：原材料38000
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額4940
貸：銀行存款42940
9.借：生產(chǎn)成本-甲材料3600
乙材料2400
貸：原材料6000
10.借：制造費(fèi)用1200
貸：原材料1200
11.借：制造費(fèi)用800
貸：庫(kù)存現(xiàn)金800
12.借：應(yīng)付職工薪酬30000
貸：銀行存款30000
13.借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)2200
貸：銀行存款2200
14.借：制造費(fèi)用5000
貸：原材料5000
15.借：銷售費(fèi)用500
貸：銀行存款500
16.借：應(yīng)收賬款56500
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入50000
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額6500

001狂 追問(wèn)

2020-12-23 13:44

17.借：稅金及附加2500
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交消費(fèi)稅2500
18.借：固定資產(chǎn)241000
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額31200
貸：應(yīng)付賬款272200
19.借：管理費(fèi)用780
貸：庫(kù)存現(xiàn)金780
20.借：制造費(fèi)用8100
管理費(fèi)用3200
貸：累計(jì)折舊11300
21.借：財(cái)務(wù)費(fèi)用980
貸：銀行存款980
22.借：應(yīng)付股利34000
貸：銀行存款34000
23.借：生產(chǎn)成本-A產(chǎn)品12000
B產(chǎn)品10000
制造費(fèi)用8000
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資30000
24.借：生產(chǎn)成本-A產(chǎn)品1680
B產(chǎn)品1400
制造費(fèi)用1120
貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)4202
25.借：資本公積60000
貸：實(shí)收資本60000
26.借：生產(chǎn)成本-A產(chǎn)品12000
B產(chǎn)品8000
貸：制造費(fèi)用20000
27.借：庫(kù)存商品38500
貸：生產(chǎn)成本38500
28.借：營(yíng)業(yè)外支出5400
貸：銀行存款5400
29.借：管理費(fèi)用4300
貸：庫(kù)存現(xiàn)金4300
30.借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本138000
貸：庫(kù)存商品138000

暖暖老師 解答

2020-12-23 13:51

借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入295775
貸本年利潤(rùn)295775

暖暖老師 解答

2020-12-23 13:55

借本年利潤(rùn)162160
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本138000
稅金及附加2500
管理費(fèi)用8280
銷售費(fèi)用500
財(cái)務(wù)費(fèi)用980
營(yíng)業(yè)外支出5400
所得稅費(fèi)用6500

暖暖老師 解答

2020-12-23 13:55

借本年利潤(rùn)133615
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)133615