如意的項(xiàng)鏈 追問

2020-12-24 15:15

嗯，因?yàn)榻裉觳胖浪麎|付的，沒給他。     所以我做了一個(gè)這個(gè)分錄。一會(huì)轉(zhuǎn)給老板

陳橙老師 解答

2020-12-24 15:21

那沒問題，相當(dāng)于跟老板借款發(fā)工資。不影響個(gè)稅計(jì)算。

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2020-12-24 15:24

那我的分錄對嗎

陳橙老師 解答

2020-12-24 15:33

要反映現(xiàn)金發(fā)工資的分錄，代墊和發(fā)工資最好不要揉在一起，特別是對于股東、老板
借：庫存現(xiàn)金39450
 貸：其他應(yīng)付款-雷總 39450
借：銷售費(fèi)用-工資6900
制造費(fèi)用-工資32550
 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資39450
借：應(yīng)付職工薪酬-工資39450
 貸：庫存現(xiàn)金39450
借：其他應(yīng)付款 39450
 貸：銀行存款39450

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2020-12-24 15:41

老師       沒有現(xiàn)金都是直接轉(zhuǎn)賬的

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2020-12-24 15:42

剛才我的分錄不對么

如意的項(xiàng)鏈 追問

2020-12-24 15:43

老師你就是多了一個(gè)庫存現(xiàn)金的分錄。  可我們發(fā)工資不用現(xiàn)金啊

陳橙老師 解答

2020-12-24 15:46

就是老板直接轉(zhuǎn)賬支付給員工對嗎？

陳橙老師 解答

2020-12-24 15:52

你那種也可以，但更適用于內(nèi)賬，直接明了。但是外賬還是得提現(xiàn)一個(gè)過程。工資是怎么發(fā)的？如果是公戶發(fā)的工資就是銀行存款，如果是這種還是要過一下庫存現(xiàn)金的。

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2020-12-24 16:07

都不是。 是老板個(gè)人卡。支付的

如意的項(xiàng)鏈 追問

2020-12-24 16:13

老師主要這個(gè)其他應(yīng)付款是11月份的，可我們今天才知道這個(gè)錢沒有給老板。只能這個(gè)月我轉(zhuǎn)給老板。這個(gè)不影響吧，我現(xiàn)在準(zhǔn)備做結(jié)轉(zhuǎn)了。我現(xiàn)在做丁字帳，然后結(jié)轉(zhuǎn)。

陳橙老師 解答

2020-12-24 16:19

次月還老板代墊，不影響個(gè)稅的計(jì)算的

如意的項(xiàng)鏈 追問

2020-12-24 16:39

老師，我不是說個(gè)稅的事。我根本就沒有做個(gè)稅的分錄

陳橙老師 解答

2020-12-24 16:49

你的賬務(wù)處理沒有錯(cuò)，如果更完美就按我那個(gè)做，體現(xiàn)一個(gè)墊支的過程