2019年12月符合加計抵減10%的政策,沒有做加計抵減,2020年11月更正2019年12月的增值稅申報表和附加稅申報表,導(dǎo)致2019年12月所屬期的增值稅和附加稅退稅,2020年12月收到退稅,在不更正2019年的企業(yè)所得稅的情況下,2020年怎么錄入分錄
開放的外套
于2020-12-25 15:04 發(fā)布 ??1006次瀏覽
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maize老師
職稱: 初級會計師,中級會計師
相關(guān)問題討論

你好;? ?在未開具發(fā)票欄次? 服務(wù)里面6%里面去報? ?
2023-06-06 16:19:23

直接打開你申報表,點保存,之后點申報就可以
2019-12-21 16:25:47

您好這個是有差異你想沒有這個貸方改為其他業(yè)務(wù)收入
2021-07-15 07:40:41

你好個人所得稅在自然人納稅申報系統(tǒng)進行申報
增值稅和所得稅是網(wǎng)上申報的
登錄信用代碼和密碼然后登錄進去申報哪里點擊填寫對應(yīng)的表格,然后保存申報
2020-04-18 19:07:52

增值稅申報表是指納稅人在每一期報稅期限內(nèi)根據(jù)相關(guān)稅收征收法律、法規(guī)要求填寫的稅收申報表,主要用于納稅人申報當期應(yīng)納稅款額及通過各種扣除抵減的稅收減免額,以便稅務(wù)機關(guān)核實納稅人當期應(yīng)納稅款額。
申請增值稅留抵退稅的納稅人在填寫增值稅申報表時,需要先填寫抵減項目欄,具體來說,首先在銷項稅額抵減欄填寫本期應(yīng)納稅額,然后在進項稅額抵減欄填寫本期可抵減進項稅額;最后在留抵稅額抵減欄填寫本期可留抵退稅額,即可抵減上限,即本期應(yīng)納稅額減去可抵減進項稅額的差額。
此外,根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》第二十八條的規(guī)定,納稅人應(yīng)當在報送稅務(wù)機關(guān)指定的會計憑證或者其他用于證明減免稅額的憑證時,提交適當?shù)臅嫔暾?,申請書?yīng)當包括納稅人的情況、減免稅額的種類和數(shù)額以及相應(yīng)的證據(jù)等內(nèi)容。
拓展知識:增值稅留抵退稅是指納稅人繳納的本期增值稅較上一期累計應(yīng)納稅額多出部分,經(jīng)稅務(wù)機關(guān)審核后,將多出部分退還給納稅人的稅收減免形式。
2023-02-27 15:29:19
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