風(fēng)一樣的女子 追問

2016-09-28 13:54

我們是跨月抵扣，計(jì)提分錄是怎樣的？

吳月柳 解答

2016-09-28 13:46

繳納社保，如果當(dāng)時(shí)沒有計(jì)提直接做，借：管理費(fèi)用-公司部分 其他應(yīng)收款-個(gè)人部分 貸：銀行存款  ，計(jì)提工資，借：管理費(fèi)用等-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資  發(fā)放工資，借：應(yīng)付職工薪酬  貸：其他應(yīng)收款 -個(gè)人部分社保  應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅  現(xiàn)金或銀行存款 ，繳個(gè)稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅  貸：銀行存款

吳月柳 解答

2016-09-28 13:51

如果當(dāng)月扣當(dāng)月的就不用計(jì)提，如果跨月就計(jì)提，不包括公司部分，個(gè)人部分包含的，從發(fā)工資時(shí)才扣回來。

吳月柳 解答

2016-09-28 13:58

計(jì)提社保，借：管理費(fèi)用 -社保  貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（公司部分）