魁梧的野狼 追問

2020-12-30 20:40

你好，老師，是打到我司賬戶，我取出來提備用金然后支付的

魁梧的野狼 追問

2020-12-30 20:41

為何要計(jì)提增值稅？ 這個(gè)是含稅價(jià)，然后開的應(yīng)收物業(yè)費(fèi)發(fā)票，然后他們每月打款過來

魁梧的野狼 追問

2020-12-30 20:44

老師意思是 第二筆應(yīng)該是 貸方其他應(yīng)收款 ，那后面的第三筆咋寫??？

Essie老師 解答

2020-12-30 20:58

學(xué)員你好，
1.第三筆也需要變更為“其他應(yīng)收賬款”。
2.正常的確認(rèn)收入的會(huì)計(jì)分錄如下
借：應(yīng)收賬款
 貸：主營業(yè)務(wù)收入
        應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
3.打款到你方銀行賬戶的時(shí)候，有做分錄嗎？

魁梧的野狼 追問

2020-12-30 21:01

有的老師 ，提備用金第三筆之前，我還記了一筆轉(zhuǎn)來的費(fèi)用，計(jì)的是 借應(yīng)收賬款 代銀行存款

魁梧的野狼 追問

2020-12-30 21:03

我們沒有銷項(xiàng)稅老師 我們是小微企業(yè)

魁梧的野狼 追問

2020-12-30 21:04

每個(gè)月就是給業(yè)主單位開發(fā)票 他們打錢來 我們給他們交上錢 然后偶爾有時(shí)候需要會(huì)計(jì)自己墊錢交，然后業(yè)主會(huì)把錢打到公司賬戶 ，再撥給員工，一般這樣做分錄應(yīng)該都寫其他應(yīng)收還是應(yīng)付

Essie老師 解答

2020-12-30 21:06

學(xué)員你好，
1.“有的老師 ，提備用金第三筆之前，我還記了一筆轉(zhuǎn)來的費(fèi)用，計(jì)的是 借應(yīng)收賬款 代銀行存款”
這筆分錄是想說收到錢了嗎？寫反了，應(yīng)該是
借：銀行存款 
貸：應(yīng)收賬款
提備用金
借：庫存現(xiàn)金
貸：銀行存款
2.小規(guī)模的話，
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

魁梧的野狼 追問

2020-12-30 21:26

墊付的還給員工 就直接做分錄 其他應(yīng)收款 袋銀行存款 可以吧

Essie老師 解答

2020-12-31 09:15

學(xué)員你好，是這樣的