愛學(xué)習(xí)的人兒 追問

2020-12-31 11:04

可以說說具體怎么操作嗎？因為12月的利潤很高，所以想把其中一輛運輸車進行固定資產(chǎn)加速折舊

王晶老師 解答

2020-12-31 11:06

哦哦，只需要單獨計提這輛車的折舊，有一個加速折舊的說明，那一輛車

愛學(xué)習(xí)的人兒 追問

2020-12-31 11:09

是不是還要填具體的表，這個月進行加速折舊后，以后針對這倆車 需要具體的什么操作嗎？

王晶老師 解答

2020-12-31 11:14

你們做賬有要填寫折舊表嘛，這個是你們做賬看自己需要了

愛學(xué)習(xí)的人兒 追問

2020-12-31 11:30

1、目前年利潤總和是25萬，按照所繳納稅額300以下減25%，我們 大概根據(jù)這個利潤應(yīng)該交所得稅 是3萬多，對嗎？
2、如果想享受固定資產(chǎn)加速折舊，我們可以選擇一輛固定資產(chǎn)進行加速折舊，這樣就可以免交所得稅了對嗎？
3、我們購買的車輛 一輛大概是30-50萬之間，如果12月想進行加速折舊，就填寫一份折舊表 作為附件。
4、在15號前申報的時候在填寫一份固定資產(chǎn)加速折舊表。這個加速折舊表 折舊金額是填寫購車原價 還是目前折舊剩余的凈值數(shù)。
5、如果想那在申報所得稅的時候需要填寫固定資產(chǎn)加速折舊，還有匯繳 清算時 是需要調(diào)增 還是調(diào)減？
完全新手，有點懵，希望老師理解給予全部解說，謝謝老師了

王晶老師 解答

2020-12-31 11:35

1。利潤是25萬不超過100萬，按照百分之5繳納所得稅，其他的可以減免的
2可以這樣的呢， 
3嗯嗯，做一張折舊表為附件，說明這輛車由于市場的什么原因，進行加速折舊
4折舊填寫剩余的金額
5匯算的時候要調(diào)增費用了

愛學(xué)習(xí)的人兒 追問

2020-12-31 13:14

匯算調(diào)整的時候 是拿車的總值，比如車輛40萬 折舊年5年，加速折舊后于每年匯繳清算時 都是在成本上調(diào)整 40-40/5？這個金額嗎？ 這個月我所需加速折舊的車輛 就不要計提12月的折舊費用明細了，直接做加速折舊明細表就可以了是嗎？加速折舊后的車輛 無需每一個月進行計提了，只需要每年匯繳清算時調(diào)整當(dāng)年的成本費用就可以了是嗎？

王晶老師 解答

2020-12-31 13:19

是的，是的，加速折舊的也要每個月做折舊的