我想問(wèn)一下關(guān)于暫估入庫(kù) 問(wèn)題庫(kù)存商品下要加一個(gè)暫估明細(xì)嗎還是本月銷售什么暫估就入該品種，還有結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候就按暫估入庫(kù)的數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)嗎我看以前的賬是這樣做的

鄒老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2016-09-29 11:38

期初庫(kù)存無(wú) 就是按照實(shí)際銷售收入來(lái)暫估的而且連續(xù)暫估幾個(gè)月才來(lái)發(fā)票發(fā)票進(jìn)來(lái)的還不夠我現(xiàn)在接手需要調(diào)前期的賬不還是不管他我現(xiàn)在按自己的做法做而且來(lái)發(fā)票的時(shí)候他直接沖銷應(yīng)付賬款-暫估沒(méi)有沖銷庫(kù)存暫估然后做入庫(kù)這筆分錄

微塵追問(wèn)

2016-09-29 11:43

這個(gè)過(guò)程我知道還要調(diào)整相應(yīng)前期暫估的成本以達(dá)到成本準(zhǔn)確

鄒老師解答

2016-09-29 11:34

你好，庫(kù)存商品根據(jù)商品名稱設(shè)置明細(xì)
應(yīng)付賬款下面設(shè)置暫估明細(xì)
結(jié)轉(zhuǎn)成本按實(shí)際銷售的數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師解答

2016-09-29 11:39

暫估入庫(kù)
借；庫(kù)存商品或原材料    貸；應(yīng)付賬款-暫估
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借；應(yīng)付賬款-暫估   貸；庫(kù)存商品或原材料
根據(jù)發(fā)票入賬
借；庫(kù)存商品或原材料   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；應(yīng)付賬款等科目
這個(gè)是暫估的一個(gè)完整處理過(guò)程

鄒老師解答

2016-09-29 11:44

以前的成本就不用調(diào)整了，這樣工作量可能特別大