kaylee 追問

2021-01-05 15:03

老師，那是先做期間損益結(jié)轉(zhuǎn)后再做年末增值稅結(jié)轉(zhuǎn)和本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

meizi老師 解答

2021-01-05 15:09

 你好  增值稅和你結(jié)轉(zhuǎn)損益科目 沒有直接關(guān)系。 你可以不分先后哈 。  

kaylee 追問

2021-01-05 15:44

怎么做計提所得稅分錄？是第四季需要做的嗎？

meizi老師 解答

2021-01-05 15:45

你好  你季末做計提就行了。     借所得稅費用貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅 

kaylee 追問

2021-01-05 15:46

那計提所得所得稅后還需要做結(jié)轉(zhuǎn)所得稅嗎？

kaylee 追問

2021-01-05 15:47

計提所得稅是不是在還沒有做結(jié)轉(zhuǎn)損益類之前做的分錄？

meizi老師 解答

2021-01-05 15:48

 你好  你所得稅費用   是損益科目 月末要轉(zhuǎn)到本年利潤去的 

kaylee 追問

2021-01-05 15:51

老師，計提這個所得稅是彌補掉以前年度損益后所需要繳納的金額是吧？

kaylee 追問

2021-01-05 15:52

是不是彌補以前虧損后算出來的？

meizi老師 解答

2021-01-05 15:56

你好 是的。  彌補虧損后才會計算所得稅  

kaylee 追問

2021-01-05 16:13

老師，第四季度可以不做計提所得所，然后做1月份賬的時候再做計提同時再做一筆繳納所得稅分錄嗎？因為怕算得金額不準

meizi老師 解答

2021-01-05 16:17

你好    可以。但是到時你就得做以前年度損益調(diào)整來計提了。 因為跨年了